Dans quelles conditions les travailleurs peuvent-ils prendre leur retraite en France? – BBVA Ma retraite

La grande complexité du système de retraite français

Le système de retraite français est extrêmement complexe.

Surtout pour deux raisons: la pluralité des régimes généraux et spéciaux (avec la pluralité conséquente des entités de gestion (35) et des règles juridiques), et les réformes réglementaires successives menées par le législateur français. Ces réformes ont éminemment évoqué la restriction de la préretraite, la flexibilisation de la compatibilité travail-retraite, le relèvement de l’âge de la retraite et la contributivité des règles de calcul; en parallèle, en tant que correcteur de la régulation régressive, des périodes de trading calculables fictives ont été établies.

Et toutes les réformes ont été prudentes avec la mise en place de règles transitoires, afin que les règles d’application se multiplient, en tenant compte de la date de naissance du défunt; date qui sert de préfixe aux nombreux tableaux d’application transitoire des réformes.

La double contribution au système

En résumé, en général, le salarié du secteur privé cotise simultanément à deux caisses vieillesse, la de base (gérée par la CNAV) et qui repose sur le principe de la distribution, et la complémentaire obligatoire (gérée par AGIRC ou ARRCO), qui suit un système de points.

Ainsi, lors de l’accès à la retraite, ils percevront une pension composée de deux additions: pension de base + pension complémentaire.

Âge légal de la retraite

Pour accéder à la pension de base, un âge minimum de 60 ans est requis (ou moins en cas de longues périodes de cotisation, de pénalités ou d’invalidité), pour les assurés nés avant le 1er juillet 1951, qui est progressivement porté à 62 ans pour les personnes nées après le 1er janvier 1955 (pour le reste des assurés, selon l’année de naissance, il existe un tableau d’application spécifique).

Cependant, pour obtenir une pension de base complète (50%), il faut être âgé de 65 ans, si l’assuré est né avant le 1er juillet 1951, ou de 67 ans pour ceux nés après le 1er janvier 1955.

Dans le cas contraire, des coefficients réducteurs seront appliqués, en tenant compte de la date de naissance et du nombre de trimestres de cotisation précédente.

Le montant de la pension de retraite de base

La retraite de base (avec ce maximum de 50% de la base, appelée pension complète) est calculée selon:

Premièrement le salaire de référence, qui est calculé en sélectionnant les 25 meilleures années de cotisation pour les travailleurs nés après 1948.

2º la durée totale de la vie active et de l’activité salariée, qui est calculée en trimestres, et sert à fixer le pourcentage de pension (selon un barème qui tient compte de l’année de naissance de l’assuré, de sorte que ceux nés avant 1948 161 trimestres sont nécessaire pour donner droit à une pension complète, et 172 pour les personnes nées à compter du 1er janvier 1973).

Dans tous les cas, la pension complète ne peut être inférieure à un montant minimum (montant minimum contributif 628,99-687,32 euros par mois), ni supérieure à 50% du plafond maximum de la pension publique (1585 euros), sauf en cas de séjour en affaires au-delà de l’âge légal de la retraite.

Le montant de la pension de retraite complémentaire

De son côté, la pension complémentaire est calculée en fonction du nombre de points accumulés multiplié par la valeur annuelle fixée pour le point.

Les cotisations qui deviennent des points de retraite supplémentaire, et chaque année, le «prix d’achat» ou salaire de référence du point est établi (pour 2015 un point ARRCO est obtenu à partir de 15,2589 euros de cotisation et un point AGIRC vaut 5,3075 euros cotés).

Lorsqu’il est prévu de régler la pension, ces points sont multipliés par la valeur -dénombrée- du service attribué annuellement au point (dans le cas de l’ARRCO cette valeur est de 1,2513 euros, et dans le cas de l’AGIRC de 0,4352 euros par point).

Pour bénéficier de la pension complète, sans réduction, la personne doit avoir au moins 65 ans si elle est née avant le 1er juillet 1951, ou 67 ans si elle est née après 1956.

Dans le cas contraire, des coefficients réducteurs seront appliqués, qui prennent en compte (selon que l’âge ordinaire de la pension de base est atteint ou non) le nombre de trimestres à l’avance et l’âge ou les périodes de cotisation précédentes.

Parallèlement, il existe des règles supplémentaires pour augmenter la pension, liées à la fréquentation, en particulier des enfants à charge.